Nuevas medidas de transparencia internacional aprobadas por Panamá
Por Legal Solutions • 6 min de lectura
¿Cómo afecta esta Ley a aquellos que quieran constituir nuevas sociedades o personas jurídicas en Panamá?
¿Existen cambios con relación al secreto o anonimato de los beneficiarios finales de una persona jurídica?
Si bien es cierto esta ley tiene por bandera establecer nuevas medidas de transparencia internacional aprobadas por Panamá (así como otros asuntos) lo cierto es que la misma lo que hace es profundizar en algunos aspectos previamente regulados y también va más allá en cuanto a otras medidas muy nuevas de gran repercusión para los abogados panameños.
En el caso del anonimato de los beneficiarios finales, el año pasado (2020), se promulgo la Ley 129 de 17 de marzo de 2020 por la cual Crea el Sistema Privado y Único de Registro de Beneficiarios Finales de las Personas Jurídicas, en este caso lo único que ha incluido la Ley actual es regular aspectos específicos que no habían sido incluidos en la Ley del año pasado. Específicamente se menciona la información que debe declararse de cada persona jurídica creada principalmente datos de contacto y los tiempos, establecimiento sanciones para los Agentes residentes que no inscriban la información de sus clientes en el sistema de acceso restringido.
¿Cuáles serían los principales cambios de esta nueva legislación en materia de transparencia fiscal internacional?
Definitivamente que la Ley marca un antes y un después ya que establece entre otras cosas la implementación de nuevas medidas tanto para los sujetos obligados financieros (entiéndase bancos, financieras, etc.), así como para los llamados sujetos obligados no financieros (abogados, contadores, etc.).
Haciendo un resumen podemos destacar:
- Identificación del perfil financiero y transaccional. Es decir, tanto los sujetos obligados financieros como los no financieros estarán obligados a obtener información y documentación relacionada con el perfil financiero y transaccional de sus clientes conforme al riesgo identificado. Sobre el tipo de riesgo es una materia que debe reglamentarse.
- Conocimiento de la naturaleza del negocio del cliente. Los sujetos obligados tanto financieros como los no financieros debe solicitar información para conocer la naturaleza de la actividad empresarial y/o profesional de sus clientes. Deben también comprobar las actividades declaradas por sus clientes, de acuerdo a lo que señale la reglamentación futura. Aquí se hace énfasis en el conocimiento del beneficiario final.
- Seguimiento continuado de la relación de negocios de sus clientes. Tantos los sujetos obligados financieros y no financieros deben monitorear las operaciones llevadas a cabo por sus clientes con el fin de asegurar que los negocios coincidan con el perfil profesional y actividad de negocios previamente declarada. Este tema se regulará atendiendo a la actividad que realiza el sujeto obligado.
- Mantenimiento de los reportes contables y documentos de respaldo de las personas jurídicas offshore y operativas.
- Sanciones considerables tanto a sujetos obligados financieros y no financieros. Esta es la parte más delicada de la regulación ya que impone multas altísimas en caso de incumplimiento por parte de los agentes.
- Declaración Jurada de parte de los Agentes Residentes de Sociedades. En este caso el Agente residente de la persona jurídica offshore u operativa debe presentar una Declaración Jurada todos los años donde nombre todas las personas jurídicas de las cuales es su agente residente adjuntando los registros contables y la documentación de respaldo.
En conclusión, queda mucha materia por reglamentar y todo lo anterior requiere mucha más gestión de parte de los sujetos obligados financieros y no financieros de la República de Panamá. No dudes que en nuestras manos cumpliremos con todo lo requerido. Si quieres conocer más sobre como afectará esto a tu sociedad offshore creada en Panamá consúltenos a info@legalsolutionspanama.com
En este artículo
- ¿Cómo afecta esta Ley a aquellos que quieran constituir nuevas sociedades o personas jurídicas en Panamá?
- ¿Existen cambios con relación al secreto o anonimato de los beneficiarios finales de una persona jurídica?
- ¿Cuáles serían los principales cambios de esta nueva legislación en materia de transparencia fiscal internacional?
¿Necesitas una solución legal? Respondemos de manera inmediata.
Nuestros especialistas están listos para analizar su caso en menos de veinticuatro horas.
CONTACTA AHORA DE FORMA GRATUITAArtículos relacionados
¿Qué es una Sociedad de Responsabilidad Limitada en Panamá?
Requisitos para crear una sociedad anónima en Panamá
¿Qué impuestos paga una sociedad anónima en Panamá?
Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL) en Panamá
Legal Solutions Panamá consolida su alianza con la Red Internacional Alligare
Los retos de las firmas de abogados para 2021: el modelo Legal Solutions Latam s...
Legal Solutions Panama participa hoy en el StartUp Competition en el eCommerce D...
Legal Solutions Panamá única empresa latinoamericana en la Spain Legal Expo 2022
Conferencia LIVE ¿cómo tener más y mejores clientes?
